עבירות הונאה נחשבות להפרות חמורות ביותר בקוד החברתי והמשפטי של כל חברה מתוקנת, המשפיעות באופן משמעותי על פני תחומים שונים. עבירות אלו מקיפות מגוון רחב של פעולות מרמה, המבוצעות בדרכים מגוונות וחדשניות. כתוצאה מכך, גם מחוקקים וגם רשויות אכיפת החוק מפעילים כל משאב אפשרי כדי לתפוס עבריינים ויחידים העוסקים בהתנהגות הונאה – כאשר לא פעם החוק אפילו אינו מצליח לתפוס ולהתכונן לכל הדרכים היצירתיות העולות מעבירות הונאה שונות.

הונאה במגזר העסקי ובשוק ההון

אחד התחומים בהם תחום ההונאה כרוך בפשיעה כלכלית בתוך גופים כלכליים במגזר העסקי ובשוק ההון. מדובר בבחינת גילויים ייחודיים של פעולות הונאה, אשר בוצעו בשיטות מיוחדות ומתוחכמות, המחייבות מומחיות של חוקרים מומחים. לעבירות אלו הוקמו שני גופים מרכזיים: האחד מחלקה ייעודית המכונה היחידה הארצית לחקירות הונאה במשטרה, והשניה היא היחידה לפשיעה כלכלית הנמצאת בפרקליטות. שתי יחידות אלו מכילות אנשי מקצוע, כלכלנים ורואי חשבון, הבקיאים בענייני כספים, מיסים ומאזנים כלכליים. מדובר באנשים איכותיים, בעלי תארים במשפטים, חשבונאות, כלכלה ומדעי המחשב. הם עברו הכשרה ייעודית בתחום חקירות המשטרה והמודיעין.

הונאת נושים

הונאת נושים מתייחסת לפעולות מכוונות שמבצע חייב במטרה למנוע פירעון של חובות שטרם שולמו לנושיו. פעולות כאלה עשויות לכלול העברה, שעבוד, מכירה או סילוק נכסים לאחר או עד חודשיים לפני פרסום פסק דין בעניין החייבים, או בהפרת צווים מחייבים המחייבים באופן חוקי את החייב למלא את התחייבויותיו. העברת נכסים מתייחסת להעברת רכוש לאדם אחר באמצעות מתנה, ויתור או העברה, וכן באמצעות שעבוד, הכוללת הקצאה מלאה וחלקית של נכסי החייב. העונש על עיסוק בהונאת נושים הוא עד שלוש שנות מאסר.

קשירת קשר להונאה

העונש על קשירת קשר להונאה צפוי לעונש מאסר של עד שלוש שנים. זה נוגע לתכנון של מהלכי הונאה, הכוללים אחד או יותר משלוש מטרות אפשריות: המטרה הראשונית כוללת מניפולציה בלתי חוקית או השפעה על שווי השוק של פריט הנסחר בבורסה; המטרה השנייה היא להונות את הציבור הרחב או אנשים ספציפיים; המטרה השלישית היא לכפות או לסחוט רכוש מאדם ממוקד.

התחזות לאדם

עיסוק במעשה של נטילת זהות של אדם אחר, בין אם נפטר ובין אם חי, במטרה מפורשת להונות את היחיד או את הציבור הרחב. המונח "מציג את עצמו" מתייחס לאדם הלוקח על עצמו זהות או פרסונה כוזבת, ומעשה הצגה זה יכול להתבטא גם באמצעות רמזים או פעולות לא מילוליות. העונש על מעשה נטילת זהותו של אדם אחר הוא עונש מירבי של עד 5 שנות מאסר.

התחזות לבעל תעודה

עבירה זו מתייחסת למעשה של ייצוג כוזב כבעל תעודה מקצועית שהונפקה על ידי גוף מורשה כדין, במטרה להציג את המתחזה כבעל בקיאות בתחום משפטי ספציפי, בעל תפקיד מקצועי מסוים, כשירה לעסוק במשלח יד או מסחר ספציפי, או מחזיקה במינוי ייעודי המקנה לו דרגה או מעמד. העונש על התחזות לבעל תעודה הינו עד שלוש שנות מאסר.